Автокредит vs Лизинг

Сегодня у нас в соревнование участвует два бойца. Один из них достаточно экзотический для большинства наших зрителей – лизинг. А другой стандартный – кредит на покупку машины. У каждого из этих финансовых инструментов есть свои плюсы и минусы, вот их мы и рассмотрим, в ходе анализа отвечая на вопрос, чем отличается лизинг от автокредита?

Несмотря на то, что такое понятие, как долговые деньги, существует еще с древнейших времен, история подобных отношений в современной России берет свое начало с 1988 года, ознаменовавшегося переходом от плановой к рыночной экономике. Сегодня кредитование в стране распространено настолько широко, что за последние 10 лет население утопло в долгах. Доходит вплоть до того, что россияне рефинансируют потребительские кредиты микрозаймами. Но это же безумие!

Виды потребительских займов:

• товарные
• кредитные карты
• обычные, не целевые
• залоговые
• ипотечные
• автокредиты
• микрозаймы

В российском законодательстве понятие кредит определено в ст.819-812 ГК РФ. В соответствии с данным нормативным актом, под этим термином понимается некая сумма денег, которая предоставляется кредитором частному или юридическому лицу на срок и в сумме, которая прописывается в соответствующем договоре.

Целевое использование заемных денег также определяется заключенным договором. Это означает, что, если в документе не указано, что деньги предоставляются на любые цели,  кредитные средства могут быть направлены заемщиком только на оплату определенных товаров или услуг. В случае невыполнения этого условия к заемщику могут быть применены штрафные санкции.

Понятие кредит более широкое в отличие от лизинга. Он может предоставляться на любые цели – от потребительских (покупка мелких товаров, автомобиля, недвижимости), до деловых (кредитные линии для развития бизнеса). Лизинг же предоставляется только на приобретение станков, оборудования, техники и автомобилей. Давайте в этой плоскости и будем рассматривать сегодняшний вопрос.

Существует несколько вариантов погашения обычного потребительского займа, среди которых наиболее популярным сегодня является аннуитент (это важно, поскольку лизинг оплачивается по другой схеме). При его использовании клиент платит в счет погашения долга и начисленных процентов одну и ту же сумму через определенные промежутки времени (месяц, квартал, год). По условиям кредитования частных лиц, как правило, платеж необходимо проводить раз в месяц.

Идем далее… Одной из разновидностей целевых кредитных программ, является автокредитование. Обычно, чтобы получить такой займ, клиенту необходимо сделать частичную оплату стоимости транспортного средства за счет собственных средств. Такой платеж называется первоначальным взносом, и его размер, обычно, составляет около 20% от стоимости автомобиля, но есть предложения и без первоначального взноса.

На оставшуюся сумму банк выдает займ, погашение которого осуществляется равными частями на ежемесячной основе. В качестве обеспечения выступает приобретаемый автомобиль, поэтому, до тех пор, пока кредит не погашен, без согласования с кредитором распоряжаться транспортным средством заемщик не может.

При оформлении автозайма клиенту необходимо оплатить страховку приобретаемого транспортного средства. Стоимость ее может достигать до 10%. Если учесть, что страховать машину нужно в течение всего срока кредитного договора, то, в конечном итоге, сумма расходов на  данные услуги может достигать весьма внушительных размеров.

Лизинг в классическом понимание – это форма финансовых взаимоотношений, в результате которых одно лицо (лизингополучатель) берет в долгосрочную аренду у другого лица (лизингодатель) его имущество, когда лизингополучателем за счет арендных платежей выплачена полная стоимость предмета, то он переходит к нему в собственность. Хотя в соответствие с договорными отношениями возможны различные варианты развития событий. С 2011 года в РФ стал работать потребительский лизинг, до этого у нас в стране он был предназначен только для юридических лиц и предпринимателей.

Основной особенностью лизинга является тот факт, что в соответствие с НК РФ такая форма аренды основных средств для предпринимателя является его расходами, которые снижают его налогооблагаемую базу. То есть это уже выгоднее, чем обычный кредит.

В отличие от автокредита, при лизинге приобретаемое имущество оформляется в собственность лизингодателя, а переход автомобиля в собственность клиента осуществляется только после выплаты всех платежей, и только, если это предусмотрено договором. Т.е., по своей сути, лизинг является арендой, а лизинговый платеж – арендной оплатой.

Вообще с данным инструментом связано много хитростей, которые имеют отношение к нескольким аспектам экономической деятельности. То есть данный вид отношений тесно пересекается с кредитной темой, с налоговой, с бухгалтерской и так далее, и для каждой из них он несет в себе некую выгоду.

Например, есть такое понятие, как «возвратный лизинг» – не нарушая никаких законов, владелец имущества сам себе его может сдать в долгосрочную аренду. Попахивает махинацией? Ничего подобного! А в чем тогда смысл? Он прост – за счет этого происходит пополнение собственных оборотных средств, экономия на процентных ставках по обычным займам (поскольку лизинг выгоднее) и занижение налоговой базы.

Если требуется приобрести автомобиль, но достаточной суммы пока нет, следует внимательно изучить все отличия автокредита от долгосрочной аренды. Это позволит изначально определить, какой из продуктов будет выгоднее для вас в конкретном случае. Ответ на этот вопрос напрямую зависит от условий эксплуатации транспортного средства, и задач, которые нужно решить с его помощью.

Различия

Если сравнить стандартные условия приобретения автомобиля в кредит или в лизинг, то они во многом похожи. Как и при кредите, при долгосрочной аренде клиенту понадобится оформить заявку, внести аванс и застраховать машину.

Однако, несмотря на всю схожесть этих финансовых продуктов, между ними существует множество серьезных отличий:

• в отличие от лизинга, предоставлять который имеют право специализированные фирмы и даже физические лица, автокредиты выдавать могут только банки
• обязательным условием займа является оформление страховки, которая оплачивается, как правило, за счет собственных средств клиента
• в тоже время, при оформлении аренды затраты по страхованию несет лизингодатель
• аналогично обстоит ситуация и в отношении ремонта, и технического обслуживания транспортного средства
• при кредите существует необходимость оформления залога и несения, связанных с этим затрат
• в лизинг невозможно взять землю и имущество федерального значения, в то время как при банковском займе возможно практически все
• есть возможность списать с баланса в расходы лизинговые платежи для предприятий, что уменьшает размер их налога на прибыль
• наличие законодательной возможности провести возвратный лизинг

Однако наиболее существенным отличием аренды от кредита является все же то, что в первом случае, даже после окончания договора и выплаты всех платежей, автомобиль может остаться в собственности у лизингодателя. Причиной тому является сам тип подобного рода соглашения, который по своей сути предусматривает только передачу права пользования ТС.

Стоит отметить, что в договоре лизинга может быть даже предусмотрена возможность замены автомобиля на новое транспортное средство с последующим продлением письменного соглашения.  В то же время после выплаты всех платежей лизингополучатель может без труда выкупить по остаточной стоимости транспортное средство у лизингодателя (если это указано в документе).

Плюсы и минусы

Размер затрат по автокредиту и аренде может существенно отличаться или же наоборот, отличаться незначительно. В результате, чтобы выбрать какой-то определенный продукт, необходимо сравнить все преимущества и  недостатки каждого из них. Только таким образом можно избежать лишних расходов и определить наиболее выгодное предложение.

Рекомендуем учитывать следующий момент – если обычный займ можно посчитать в любом онлайн калькуляторе, то долгосрочную аренду только у специалиста. Лизинговый график рассчитывается очень хитро, сами вы этого верно не сделаете.

Итак, если говорить о кредите, то его основными преимуществами являются:

• транспортное средство изначально приобретается на имя заемщика
• простота оформления сделки
• широкий список подобных предложений на рынке
• наличие программ с господдержкой
• возможность найти варианты без первоначального взноса

К недостаткам стоит отнести:

• достаточно большой ежемесячный платеж
• требование по наличию положительной кредитной истории у заемщика
• необходимо внесение первоначально взноса
• документальное подтверждение дохода
• наличие регистрации по месту оформления
• оплата страховых услуг за счет собственных средств клиента
• необходимость своевременного информирования кредитора об изменениях семейного положения, места проживания и работы заемщика

При оформлении лизинга список его преимуществ больше:

• требования к клиенту менее жесткие
• он дешевле, чем кредит (если только правильно подойти к вопросу)
• возможность разработки индивидуального графика платежей с учетом специфики клиента
• все сопутствующие расходы (в т.ч. оплата страховки) уже включены в лизинговый платеж
• решение по заявке принимается быстрее
• возможность корректировки графика платежей после подписания договора
• возможность экономии на налогах (но только для юридических лиц)
• нет необходимости оформлять залог и нести за это затраты
• не нужно покупать КАСКО – а значит, ваша экономия будет значительной

Однако, несмотря на целый ряд достоинств, и недостатки также есть:

• нужно внести аванс
• т.к. имущество находится в собственности у лизингодателя, у лизингополучателя отсутствует право распоряжаться им на свое усмотрение (продать, подарить, передать в залог)
• в случае оформления долгосрочной аренды лизингополучателю придется нести расходы на оформление автомобиля дважды – при первичном подписание договора и при выкупе ТС
• на транспортное средство может быть наложен арест по обязательствам лизингодателя
• при оформлении аренды ежемесячные платежи облагаются НДС (что может быть как плюсом, так и минусом, в зависимости от того, на каких условиях подписан договор)
• необходимость соблюдения требований к эксплуатации ТС (по пробегу, по обслуживанию и пр.)
• если требования не выполняются – в любой момент автомобиль может быть отозван собственником
• если вы не разбираетесь в теме, есть возможность подписаться на невыгодное предложение, которое в результате вам обойдется дороже, чем кредит
• мало мест, банков, которые занимаются такими услугами, особенно для физических лиц

Если подытожить,  то у лизинга есть ряд преимуществ и слабых сторон, значимость которых необходимо оценивать индивидуально для каждого клиента и конкретной ситуации в отдельности. Для тех, кто впервые сталкиваются с этим вопросом, мы рекомендуем воспользоваться квалифицированной помощью специалистов, имеющих опыт оформления подобных сделок. Но даже этого бывает недостаточно.

То есть долгосрочная аренда – это весьма хитрый инструмент, которым пользуются многие крупные компании, в которых в свою очередь все просчитывают целый штат бухгалтеров, финансистов и юристов. И только тогда он становится выгодным. Какая вероятность, что вы все сделаете грамотно?